关于浦城县2014年财政决算(草案)和2015年上半年预算执行情况的报告
发布时间:2015-09-29  来源:  【背景色: 】【浏览次】  【字体: 】  【关闭

  2014年度财政决算公开附表

                                                                                                     关于浦城县2014年财政决算(草案)和

2015年上半年预算执行情况的报告
 
——2015年8月31日在浦城县第十六届
人大常委会第29次会议上
浦城县财政局局长 高德雄
 
 
县人大常委会:
根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会的安排,受县政府委托,我向县人大常委会报告浦城县2014年财政决算和2015年上半年预算执行情况,请予审议。
一、2014年财政决算情况
 ()一般公共预算收支决算情况
1地方级收入完成59786万元,占年初预算104.1%,比上年增长16.6%
2.2014年全县一般公共预算支出193372万元(含上级专项款和上年结转),完成预算92.21%,比上年增长21.81 %分项目情况是:
(1)一般公共服务9246万元,比上年增长14.96%
(2)公共安全8918万元,比上年下降0.5%
(3)教育40289万元,比上年增长10.14%
(4)科学技术2044万元,比上年增长23.21%
(5)文化体育与传媒3059万元,比上年增长23.3%
(6)社会保障和就业19669万元,比上年下降0.52%
(7)医疗卫生和计生支出25013万元,比上年增长21.63%
(8)节能环保5641万元,比上年增长64.89%
(9)城乡社区事务3793万元,比上年增长48.98%
(10)农林水事务55326万元,比上年增长58.40%
(11)交通运输2464万元,比上年下降19.21%
(12)资源勘探电力信息等事务1245万元,比上年下降72.09%
(13)商业服务业等事务858万元,比上年下降15.47%
(14)国土资源气象等事务754万元,比上年下降27.5%
(15)住房保障支出3242万元,比上年增长26.84%
(16)粮油物资储备管理事务666万元,比上年增长82.47%
(17)国债还本付息支出301万元,比上年增长211.34%
(18)其他支出10645万元,比上年增长52.22%主要是圣农、荣华山产业组团、工业园区开发有限公司项目建设支出同比大幅增长。
32014年公共财政预算收支平衡情况
1)、2014年地方级收入59786万元,上级补助收入121104万元(其中返还性收入2768万元,一般性转移支付收入68815万元,专项转移支付收入49521万元),转贷地方政府债券收入11200万元,上年滚存结余19482万元(其中上级专款结转19042万元),财政收入总合计213025万元。
2财政总支出195876万元,其中:一般公共预算支出193372万元(含上级专项资金和上年结转支出),上解支出1184万元(专项上解支出)安排预算稳定调节基金1320万元。
(3)收支相抵,年终滚存结余17149万元,结转下年支出(上级专项)16330万元,净结余819万元。
2014年度上下级财政结算情况,通过省财政厅审核,直到今年5月份才最终定稿,决算数与第十六届人民代表大会第四次会议上报告数相比较,全县上级补助收入增加2401万元,财政专户调入资金133万元,政府性基金转调入资金1320万元,收入合计增加3854万元。一般公共预算支出增加1906万元(上级专项补助增加相应列报支出),上解支出增加39万元,安排预算稳定调节基金1320万元,支出合计增加3265万元。收支相抵,年终滚存结余(专项结转下年支出)增加589万元(第十六届人民代表大会第次会议上报告数专项结转下年支出16560万元,2014年最终决算数专项结转下年支出17149万元)。
(二)2014年政府性基金决算情况
12014年政府性基金收入42423万元,其中:本级政府性基金预算收入30244万元,比上年减收 6059万元,降低16.69%,主要是国有土地使用权出让收入25486万元,减收6308 万元,下降19.84%,地方森林植被恢复费收入1756万元,增收397万元,增长29.21%,政府住房基金收入58万元,减收83万元,下降58.86%上级补助收入12179万元。
22014年政府性基金预算支出42426万元,其中:本级支出41953万元,比上年减支278万元,下降0.65%上解支出473万元。
32014年政府性基金收支平衡情况:政府性基金收入30244万元,上级补助收入12179万元,上年结转19717万元,收入总计62140万元。政府性基金支出41953万元,上解支出473万元,调出资金1320万元。结转下年支出18394万元,主要是部分已安排项目未完工,结转下年使用。
决算数与在第十六届人民代表大会第三次会议报告预算执行数相比较,上级补助收入增加3398万元。因支出科目调整需要,部分政府性基金支出调至一般公共预算支出,政府性基金支出减少1866万元,上解支出增加473万元,调出资金1320万元,支出合计减少73万元,收支相抵,年终结余增加3471万元(第十六届人民代表大会第四次会议上报告数年终滚存结余14923万元,2014年最终决算数年终滚存结余18394万元)
过去的一年,在县委、县政府的正确领导,上级财政部门的大力支持下,全县财政预算执行情况总体良好。一是财政收入稳定增长。2014年全县经济继续保持平稳较快发展,受国家宏观政策的调整和房地产市场的影响,2014年营业税比上年减收2542万元,下降18.36%,影响了地方级收入4个百分点,通过征收机关的努力,增值税、企业所得税和个人所得税等税种比上年有较大增长,财政总收入和地方级财政收入分别增长16.85%16.6%二是上级转移支付力度加大,有效缓解了我县财政支出压力。2014年我县财政上级补助收入121104万元,增16.39%三是优化支出结构,保障民生和重点支出。2014年一般公共预算安排在教育、文化、医疗卫生、社会保障和就业、农林水事务、保障性住房等民生重点支出142109万元,占一般公共预算的73.49%。同时,我们还应看到财政运行和管理工作中还存在一些矛盾和问题:税源基础依然较为薄弱,发展的质量效益需要进一步提高;经济和社会事业发展的保障能力有待加强;民生工程及各项社会事业支出需求水平不断提高,财政保障压力大;财政管理仍需加强,资金使用效益需进一步提高等。我们将高度重视这些问题,继续采取有效措施,努力加以解决
二、2015年上半年预算执行及主要财政工作情况
今年以来,全县财税部门认真贯彻中央财政政策,积极落实省、市和县委、县政府各项决策部署,积极发挥职能作用,凝心聚力,开拓进取,扎实工作。财政支出着力保障和改善民生,预算执行情况总体平稳。
()预算执行情况
一般公共预算收支情况:上半年全县财政总收入完成31133万元,完成人大会批准年初预算32.83%,减收7044万元,下降18.45%。其中,地方级收入完成22932万元,完成人大会批准年初预算33.94%,减收3700万元,下降13.89%;上划中央收入完成8201万元,完成预算30.07%,减收3344万元,下降28.96%。全县财政支出78849万元(含上级专款支出),完成预算65.02%,增支16283万元,增长26.03%
政府性基金收支情况:上半年全县政府性基金收入8101万元,完成预算25.86%,减收16405万元,下降66.94%。全县政府性基金支出8682万元,完成预算28.55%,减支21542万元,下降70.66%
(二)预算执行的主要特点
1.财政收入增收压力较大,减幅逐月降低。
上半年,财政收入增长乏力,财政总收入和地方级财政收入分别减收18.45%13.89%。从完成进度看,财政总收入完成人大会批准年初预算32.4%地方级财政收入完成人大会批准年初预算33.94%,均未达到序时进度。主要原因:一是外贸型企业免抵调指标调库,2014年度已全部用完,影响今年同期免抵调指标调库金额下降。二是土地征用报批数量下降,征收税源减少。三是房地产行业税收枯竭,较去年大幅下降。今年46月份,地方级财政收入降幅分别为-27.37%-26.14%-13.89%,财政收入降幅逐步收窄。
2.税性收入降幅比较明显。
上半年,地方级税收收入完成17474万元,完成预算32.59%,较上年同期下降20.53%。国税局地方级税收收入3023万元,完成预算34.75%,较去年同期下降22.74%。地税局地方级税收收入14451万元,完成预算34.07%,较去年同期下降20.04%其中:
(1)增值税完成7119万元(含上划中央部分5007万元),减收1925万元,较去年同期下降21.28%。主要是全县外贸型企业2013年度免抵调指标有2650万元结转至2014年调库,2014年度免抵调指标当年全部用完,造成本年同期免抵调下降1800万元。
(2)企业所得税完成3510万元(含上划中央部分2106万元),完成预算的25.52%,减收2758万元,较去年同期下降44%。减收方面主要有:房产企业永圣减收1117万元、名桂减收342万元;建筑企业典鼎减收258万元;正大一次性非居民所得税减收447万元;信用社减收448万元。
(3)个人所得税完成1775万元(含上划中央部分1065万元),完成预算的35.5%,减收250万元,较去年同期下降12.34%
4)营业税完成3939万元,完成预算17.69%,减收774万元,较去年同期下降16.42%。主要是房地产企业东虹减收269万元、永圣减收173万元;建筑企业典鼎减收387万元。
3非税收入稳定增长,土地类基金收入下降。
上半年非税收入完成5458万元,增收813万元,完成年初预算的39.13%,较去年同期增长17.5%,其中专项收入比去年同期增收633万元,主要原因是育林基金收入、森林植被恢复费、水利建设基金收入、和残疾人就业保障金收入由原来的政府性基金改为一般预算收入的专项收入。
土地类基金收入中国有土地使用权出让收入完成7244万元,占预算的24.15%,较去年同期下降67.86%。主要原因是土地征用报批数量下降。
4财政支出平稳增长,重点支出保障较好
上半年全县财政支出78849万元,增长28.43%(含上级专款支出,下同)。
上半年加大了与民生密切相关项目的支持力度。其中教育支出20282万元,比增28.54%,主要是义务教育阶段生均公用经费、校安工程专项支出较上年增加的原因;农林水事务支出14290万元,增长72.63%。教育、社会保障、农林水事务等民生支出69606万元,占公共财政预算支出比重为88.28%,民生支出得到有效保障。
(三)上半年财政主要工作
1大力组织收入。
跟踪分析收入形势,及时研究制定组织收入的具体措施,严格依法征管,加大税源监控力度,确保应收尽收,加强非税收入改革和管理,确保非税收入及时足额上缴。
2支持产业发展,加大工业平台投入。
支持基础设施建设和县域经济发展,优化投资结构,着力支持园区建设和优势产业发展,培育新的经济增长点。上半年支付闽浙赣物流园地块挂牌征地费用1278万元;支付荣华山组团基础设施配套费用856万元,支付组团土地报批借款550万元;支付圣农产业化项目建设指挥部道路征地相关费用1170万元,及圣农鸡场进场道路建设资金968万元
3加大农业投入,落实强农惠农政策,促进农业经济发展。
一是大力加强农业基础设施建设,上半年支出849元,支持农村人饮工程、水库除险加固、农田水利、生态建设、扶贫开发等。二是积极做好财政支农政策宣传,举办政策培训2场次;拨付农户购置农机具补贴198.96万元,提高粮农种粮收入,提升粮农种粮积极性。及时拨付动物疫苗及防疫经费35万元、动物疫病监测和流行病学调查经10万元。三是继续推进村级公益事业建设一事一议财政奖补工作,构建农村公益事业建设新机制。上半年,完成向省里申报村级公益事业建设“一事一议”财政奖补资金规1325.78万元(其中普惠制715.78万元、重点制610万元、美丽乡村建设440万元),其中省以上资金1281万元,县乡配套485万元。四是大力实施农业综合开发项目。加强对2014年度富官片、管厝乡官水片高标农田项目以及忠信镇际洋片小流域生态综合治理项目工程监督管理,按时序完成任务。完成仙芝科技贷款贴息项目县级报账支出。做好今年已批复立项管厝乡、九牧镇等小流域综合治理项目的实施工作。
4加大民生支出,促进社会稳定和谐。
上半年,财政资金用在教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房、文化等方面的民生支出69606万元,占一般公共预算支出的88.28%。一是优先发展教育,上半年支出20282万元,保障教师工资及时足额发放;安排义务教育阶段公用经费和学生“两免一补”资1880万元,有效地保障了教育事业的发展和国家对义务教育阶段学生各项补助政策的落实。二是加大医疗卫生支出,提高医疗保障水平。2015年将新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗财政补助标准从每人每年320元提高到380元;将基本公共卫生服务财政补助标准从每人每年35元提高到每人每年40元;完善城乡贫困家庭医疗救,2015年城乡贫困家庭医疗救助标准保持在每人每年200元的水平。新增未达低保线的城乡困难群众临时补助43万元;安排村级卫生所实行药品零差率资金33万元。三是完善提高我县社会保障,上半年共审核拨付企业养老金14265万元,机关事业养老金支出2200万元,城乡居民养老保险基金支出3800万元,失业保险金支出124万元,职工医疗保险金支出 4400万元,城镇居民基本医疗保险金支出 500 万元,工伤保险金支出278万元,新型农村合作医疗支出9981万元,生育保险金支出40万元。在全县试行免费婚检,今年上半年免费婚检1312对,建立贫困高危孕产妇专项救助资金工作,对重点优抚对象和革命“五老”人员医疗补助,落实1953年前参军退伍到企业的退休人员待遇,完善最低生活保障线制度,大力支持城市和农村居民最低生活保障制度,足额安排财政资金,确保应保尽保。全县享受农村低保人数为12951,上半年农村“低保”金发放支出1199万元,月人均补差143元。全县享受城市低保人数为1135人,上半年城市“低保”金发放支128万元。四是认真研究文化产业发展政策,科学安排文化支出预算,上半年文体与传媒支出366万元。五是认真落实计划生育的奖扶政策,上半年计划生育事务支出1792万元。按时下拨独生子女领证奖励资金、二女结扎奖励资金、“四术”免费资金、农村部分家庭扶助资金;按规定提取并下拨“幸福工程资金”和“关怀基金会”;及时下拨村计生辅导员、村计生协会会长、村计生小组长(中心户长)津补贴资金。加强社会抚养费的征收管理,统一使用电子票据及非税系统,1—6月份累计入库897万元。
5大力推进财政体制改革,提高财政管理水平。
一是进一步加大国库集中支付改革力度,扩大预算单位改革范围。20151-6月,完成县本级预算单位国库集中支付改革5个,使我县实行国库集中支付的预算单位达到94个,占预算单位应改革数的100%二是完善国库集中支付运行机制,强化已实行国库集中支付预算单位的用款计划管理,提高用款计划编报准确性和对预算执行的约束力;规范财政直接支付和财政授权支付划分标准,力争财政直接支付金额占支出总额的95%以上,加强对预算单位授权支付行为的监控管理。三是进一步开展财政预算绩效管理工作,按照“预算编制有目标、预算执行有监控、项目完成有评价、评结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理模式,在去年确定35个项目作为预算绩效评价项目基础上,今年确定54个项目作为预算绩效评价项目,评价项目资金占预算项目支出总金额的69.75%。四是切实规范财政专户管理,认真贯彻落实财政部有关规定,进一步做好财政专户清理整顿工作,严格控制专户设置,强化专户资金管理,将专户清理整顿工作与推行国库集中收付制度改革紧密结合起来。五是着力强化财政监督,抓好调整经济结构资金、强农惠农富农资金和重点民生资金管理使用情况的监督检查。继续推进非税收入收缴管理制度改革,规范非税收入执收行为。
上半年财政运行态势总体平稳,为完成全年预算任务奠定了基础。但是,当前财政预算执行中依然存在一些问题和困难。收入方面,上半年,整个房地产业市场总体疲软,房地产业税收与去年同期相比呈下降趋势;非税收入一次性增收因素减弱,今年实现增长幅度不大,对财政收入增收贡献有限。总体上看,全年财政收入增长难度较大。支出方面,发展各项社会事业,保障重大项目建设,落实民生政策都需要加大财政投入,财政收支矛盾将十分突出。面对当前复杂形势,下半年财政工作任务十分繁重,我们将认真贯彻落实县委县政府的决策部署,紧密结合政策形势变化,稳中求进,促进经济平稳较快增长,多措并举,加强税收征管,规范非税收入收缴管理,努力提升财政收入质量,强化管理,集中财力办大事,努力提高资金使用效益,确保完成年初人大会议通过的2015年财政收支任务。
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