关于浦城县2016年财政决算(草案)和2017年上半年预算执行情况的报告



发布时间:2017-09-07  来源:  【背景色: 】【浏览次】  【字体: 】  【关闭
   

 

 

 


关于浦城县2016年财政决算(草案)和

2017年上半年预算执行情况的报告

 

2017831日在浦城县第十七届

人大常委会第4次会议上

浦城县财政局局长  高德雄

 

 

县人大常委会:

根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会的工作安排,受县政府委托,我向县人大常委会报告浦城县2016年财政决算和2017年上半年预算执行情况,请予以审议。

一、2016年财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

1、一般公共预算收入:2016年全县财政总收入71465万元,完成调整预算的104.18%,同比减收12307万元,下降14.69%。其中:县地方级收入53532万元,完成调整预算数的107.06%,同比减收9284万元,下降14.78%;上划中央收入17933万元,完成调整预算的96.41%,同比减收3023万元,下降14.43%

2、一般公共预算支出:2016年全县一般公共预算支出252236万元(含上级专项款和上年结转),完成调整预算91.83%,比上年增长9.91%

32016年公共财政预算收支平衡情况:

12016年全县地方级收入53532万元,上级补助收入163728万元(其中:返还性收入3353万元,一般性转移支付收入93529万元,专项转移支付收入66846万元),债务(转贷)收入64624万元(置换债务27824万元,新增债务36800万元),上年滚存结余17142万元(上级专项结转17142万元),调入预算稳定调节基金7585万元,调入资金6780万元,财政收入总合计313391万元。

2)财政支出合计290936万元,其中:一般公共预算支出252236万元(含上级专项资金和上年结转支出),上解支出1050万元(专项上解支出),债务还本支出27824万元,安排预算稳定调节基金9581万,调出资金245万元。

3)收支相抵,年终滚存结余22455万元(上级专项资金结转下年支出22455万元)。

2016年度上下级财政结算情况,通过省财政厅审核,到今年6月底才最终定稿,决算数与第十七届人民代表大会第一次会议上报告数相比较,财政收支主要有以下几方面变化:

财力收入合计313391万元,增加29042万元。

一是县地方级收入53532万元,比预算调整数(50000万元)增加收入3532万元。

二是当年上级补助收入163728万元,比预计数(138670万元)增加25058万元。

税收返还收入增加2061万元。

一般转移支付收入增加32099万元。主要是:下达第二批生态保护财力转移支付、调整工资和养老保险制度改革转移支付、农业转移人口市民化奖补资金4381万元;根据上级“加大一般转移支付比例”要求,将教育、基层公检法司、基本养老保险、新型农村合作医疗等补助资金由专项转移支付补助调整为一般转移支付补助增加27718万元。

专项转移支付收入减少9102万元。主要是:根据上级要求,将教育、基层公检法司、基本养老保险、新型农村合作医疗等补助资金调整为一般转移支付补助减少27718万元;年底上级财政安排下达专项资金补助增加18616万元。

三是增加调入资金452万元,主要是政府性基金调入增加143万元,社保专户调入资金309万元。

支出合计313391万元,增加支出29042万元。

一是一般公共财政预算支出252236万元,增加11922万元(因上级专项资金增加,相应增加支出)。

二是上解上级支出1050万元,减少95万元。

三是安排预算稳定调节基金9581万元。

四是调出资金增加245万元,主要用于专项债务付息支出。

五是结余结转下年支出22455万元,增加7389万元(主要是有部分单位项目推进进度偏慢和年终下达专项指标无法安排支出增加结转)。

(二)政府性基金决算情况

1、基金预算收入:2016年全县地方政府性基金收入17907万元,完成预算的127.36%,同比比增长32.88%

2、基金预算支出:2016年全县地方政府性基金支出17215万元,完成预算的122.44%,同比下降52.58%

3、收支平衡情况:

12016年县级地方政府性基金收入17907万元,上级补助收入6856万元,上年滚存结余4050万元,调入资金245万(一般公共预算调入),收入合计29058万元。

22016年县级地方政府性基金支出17215万元,调出资金6471万元,支出合计23686万元。

3)收支相抵,年终结余5372万元。主要是部分已安排项目未完工,结转下年使用。

决算数与在第十七届人民代表大会第一次会议报告预算执行数相比较,县级地方政府性基金收支有以下几方面变动:

收入合计29058万元,比增7880万元。

一是地方政府性基金收入17907万元,增加6017万元。

二是级补助收入6856万元,增加1618万元。是当年上级专项补助指标增加。

三是调入资金245万元。从一般公共预算调入资金245万元(专项债务付息支出238万元,其他支出7万元)。

支出合计29058万元,增加7880万元。

一是本年基金支出17215万元,增加5086万元。

二是调出资金6471万元,增加143万元。主要是按财政部文件规定要求,地方政府性基金结余结转数不能超过当年基金收入的30%,增加调出。

三是年终结余结转5372万元,增加2651万元。主要是项目推进进度偏慢因素影响。

(三)社会保险基金决算情况

2016年社会保险基金收入120841万元,社会保险基金支出111778万元,社会保险基金当年收支结余9063万元,年终滚存结余33834万元。各项社会保险基金情况如下:

1、企业职工基本养老保险基金:当年收入31548万元,当年支出31328万元,当年结余220万元,年终滚存结余692万元。

2、城乡居民基本养老保险基金:当年收入10866万元,当年支出7382万元,当年结余3484万元,年终滚存结余15723万元。

3、机关事业单位基本养老保险基金:当年收入47610万元,当年支出45715万元,当年结余1895万元,年终滚存结余4583万元。

4、城镇职工基本医疗保险基金:当年收入8170万元,当年支出8512万元,当年结余-342万元,年终滚存结余5378万元。

5、城乡居民基本医疗保险基金:当年收入20218万元,当年支出16364万元,当年结余3854万元,年终滚存结余7391万元。

6、工伤保险基金:当年收入1731万元,当年支出1732万元,当年结余-1万元,年终滚存结余14万元。

7、失业保险基金:当年收入386万元,当年支出385万元,当年结余1万元,年终滚存结余42万元。

8、生育保险基金:当年收入312万元,当年支出360万元,当年结余-48万元,年终滚存结余11万元。

2016年是不平凡的一年,受经济下行压力、全面推开“营改增”结构性减税和政策性减费等诸多因素影响,财政收入降幅和财政运转困难历史罕见。财政部门在县委、县政府的正确领导下,在上级财政部门的大力支持下,通过全县各部门的共同努力,全县财政预算执行情况和运行状况总体平稳。一是认真贯彻落实县委、县政府的各项决策部署,紧紧围绕“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”,实施积级财政政策,扎实工作、主动作为,财政收入缓中趋稳,财政支出持续增长,财政资金使用效益不断提高,为促进我县社会经济持续、稳定、健康发展提供坚实财力保障;二是用好用足原中央苏区县、省级扶贫开发工作重点县的优惠政策,积极争取省以上财政的支持,加大上级财政转移支付补助力度2016年全县争取上级补助资金170584万元(含政府性基金补助6856万元),争取资金的增幅、总量分别位列全市10个县(市、区)第一、第二位,有效缓解了我县财政支出压力,实现财政收支平衡;三是积极争取国家、省政府发行的地方政府债券资金对我县支持,有效缓解社会经济发展资金需求矛盾和债务还本支出压力。2016年共争取地方政府债券资金64624万元,其中:新增债券资金36800万元,后续融资债券资金14824万元,置换债券资金13000万元;四是进一步优化财政支出结构,保障民生支出、重点项目支出、重要领域的支出。2016年安排在教育、文化与传媒、医疗卫生和计划生育、社会保障和就业、农林水事务、保障性住房等十二民生支出216656万元,占一般公共预算的85.89%;安排在一般公共服务、公共安全、教育、社会保障和就业、医疗卫生等八项重点支出(GDP考核)166365万元,比增12.75%,比一般公共预算支出增长高2.84个百分点。

取得成绩的同时,我们还应看到财政运行和管理工作中还存在一些矛盾和问题:一是财税体制改革不断深入,财政减收政策不断出台,经济发展质量还没有得到根本改善,税源基础依然薄弱;二是社会事业发展的保障能力仍然有限,补短板任务艰巨;三是民生支出和保障标准不断提高,财政保障压力持续加大;四是财政自身改革还需进一步深化,工作水平有待提高,管理能力仍需加强;五是专项资金整合力度还要加大,资金使用效益与上级要求还存在一定的差距。我们将高度重视这些矛盾和问题,采取积极有效措施,努力加以解决

二、2017年上半年预算执行及主要财政工作情况

今年以来,财税部门认真贯彻中央财政经济政策,全面落实省、市和县委、县政府各项决策部署,积极发挥财政职能,主动融入“百日攻坚”会战,努力克服营改增翘尾减收等不利影响,凝心聚力,开拓进取,扎实工作。财政收入总体保持与经济协调增长,民生支出、重点支出得到有效保障,预算执行情况总体平稳。

(一)预算执行情况

一般公共预算收支情况:上半年全县财政总收入完成40073万元,占预算55.63%,同比增收6074万元,增长17.87%。其中,县地方级收入完成28141万元,占预算的53.6%,同比增收3810万元,增长15.66%;上划中央收入完成11932万元,占预算61.09%,同比增收2264万元,增长23.42%。全县财政支出135639万元(含上级专款支出),完成省财政厅下达核定支出数(270216万元)的50.2%,同比增加支30537万元,增长29.05%(具体分项见附表六)。

政府性基金收支情况:上半年全县政府性基金收入完成15686万元,占预算64.02%,同比增收6691万元,增长74.39%。全县政府性基金支出18889万元,完成预算112.76%,同比加增支13446万元,增长247.03%

(二)预算执行的主要特点

1、财政收入趋稳向好,保持与经济发展同步增长。

随着财政体制改革的不断深入,经济运行总体稳中向好,财政收入稳步增长。16月,财政总收入和地方级财政收入同比分别增长17.87%15.66%,分列全市十个县(市、区)的第四、第三位。从完成进度分析,财政总收入和县地方级收入分别完成人大会批准年初预算的55.63%53.6%,实现时间过半完成任务过半目标。主要呈现以下特点:一是主导产业引领经济发展明显,上半年外贸型企业增值税免抵调增加;二是主体税种增长较快。其中:增值税收入14128万元,增长54.93%;企业所得税收入5770万元,增长33.9%;耕地占用税收入1170万元,上年没有税收入库;土地使用税收入889万元,增长185.85%三是房地产行业发展停滞,税收减收明显。

2、财政收入质量不高,税性比仍然偏低。

16月,财政总收入完成40073万元,税收收入完成29527万元,税性比为73.68%;县地方级收入完成28141万元,税收收入完成17595万元,税性比为62.52%,同比分别下降2.894.74个百分点。

3、政府性基金收入增长较大。

16月,地方政府性基金收入完成15686万元,增收6691万元,增长74.39%。主要因素:国有土地使用权收入完成14286万元,增收8524万元,增长147.93%;污水处理费收入完成450万元,增收194万元,增长75.78%;国有土地收益基金完成481万元,减收2171万元,下降81.86%

4财政支出快速增长,支出结构进一步优化。

16月,全县财政一般公共预算支出135639万元,增加30537万元,增长29.05%(含上级专款支出,下同)。财政支出结构进一步优化,民生支出、重点支出占比和增长幅度的进一步提高。教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务、城乡社区事务等十二项民生支出120064万元,占一般公共预算支出的88.52%,比增34.35%,民生支出得到有效保障;一般公共服务、公共安全、教育、社会保障和就业、医疗卫生等八项重点支出104622万元,占一般公共预算支出的77.13%,增长22.17%,有效推动社会经济持续增长。

(三)上半年财政主要工作

1强化预算执行管理 。

加强收入组织管理,跟踪分析收入情况,及时研究制定组织收入的具体措施,按征收部门分月下达任务计划;加强对重点企业和主要税源监控,依法征管,确保应收尽收;加强非税收入征收管理,确保非税收入及时足额入库。

加快财政支出进度,遵循“下达及时、规范分配、强化监管、注重绩效” 原则,将项目资金下达到各管理部门。

2加大财政资金投入,加快园区平台建设,支持产业发展。

积极筹措资金,加大财政投入,着力支持园区建设和优势产业发展,做大做强县域经济,培育新的经济增长点。上半年安排支出14137万元,其中:支持圣农产业发展支出11155万元(含上年结余结转6555万元),安排荣华山产业组团园区基础设施建设支出982万元(含土地出让金199万元),工业园区基础设施建设2000万元。

3加大对农业等基础设施建设投入,全面落实强农惠农政策,促进农村经济可持续发展。

一是大力加强农业基础设施建设,上半年支出10393万元,支持农村人饮工程、水库除险加固、农田水利、生态保护及小流域治理等项目建设。二是落实农户购置农机具补贴和农业支持保护补贴政策,降低农业生产成本,提高农民种粮积极性。上半年发放购置农机补贴资金175万元,农业支持保护补贴3241万元。三是继续推进村级公益事业建设“一事一议”和美丽乡村建设工作,落实财政奖励补助政策,构建农村公益事业建设长效机制,弥补基层公共基础设施建设短板。上半年,完成向省上申报村级公益事业建设“一事一议”项目138个,项目资金总规模1965万元(其中:普惠制项目118个、安排资金918万元,重点制项目20个、安排资金717万元,美丽乡村建设项目3个、安排资金330万元);

4、加大民生支出,促进社会和谐稳定健康发展。

上半年,财政在教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房、文化与传媒等民生方面支出120064万元,占一般公共预算支出的88.52%,增长34.35%一是实施教育优先发展战略,促进农村义务教育均衡发展。上半年支出30888万元,保证教师工资及时足额发放、落实教师乡镇补贴及乡村教师补贴、义务教育长效机制及薄弱校改造项目建设。其中:安排义务教育阶段公用经费和免学杂费、营养改善工程专项、职业教育免学杂费、普通高中公用经费及家庭经济困难学生助学金、薄弱校改造专项、校园整治及校园文化建设等资9403万元,建立小学质量监测和中、高考奖励制度,安排支出84万元,为教育事业的发展和国家对义务教育阶段学生各项补助政策落实提供财政保障。二是加大医疗卫生支出,提高医疗保障水平。提高医疗保障水平,将城乡居民基本医疗财政补助标准从每人每年420元提高到450元;继续实施基本药物制度和推进基层医疗机构改革,将基本公共卫生服务财政补助标准从每人每年45元提高到50城乡贫困家庭医疗救助标准由每人每年200元提高到400元,安排救助资金293万元,完善城乡贫困家庭医疗救助体系。安排资金3355.8万元,用于妇幼保健院整体搬迁和县医院、中医院大型医疗设备配置。三是落实国家社会保险保障政策,完善社会保险保障体系。上半年共审核拨付企业养老保险金支出16200万元,机关事业单位养老保险金支出12120万元,城乡居民养老保险金支出4700万元,失业保险金支出207万元,职工医疗保险金支出 4311万元,城乡居民基本医疗保险金支出 9500万元,工伤保险金支出378万元,生育保险金支出100万元。财政安排资金,为适龄青年全面实行免费婚检,建立贫困高危孕产妇专项救助资金。对重点优抚对象和革命“五老”人员医疗实行补助,落实1953年前参军退伍到企业的退休人员的政策待遇,新增特困人员照料护理补助政策。完善最低生活保障线制度,规范城市和农村居民最低生活保障制度,农村五保护供养标准按本县农村居民家庭上年度人均生活消费支出的70%执行,做到应保尽保。全县享受农村低保人数5873人,上半年农村“低保”金发放支出1253万元。全县享受城市低保人数595人,上半年城市“低保”金发放支120万元。四是加大文体与传媒支出,支持文化事业、文化产业发展。上半年安排文体与传媒支出1204万元。五是加大科学技术投入,支持企业技术改造和乡、村科学技术平台建设。上半年安排科学技术支出529万元。六是落实计划生育的各项奖励扶助政策,按时下拨“四术”免费资金、农村部分家庭扶助资金,按规定提取并下拨“幸福工程资金”和“关怀基金”。

5、积极谋划,落实“扶贫攻坚”“脱贫目标”的资金保障。

按照县委《精准扶贫的工作实施方案》,财政部门优化财政支出结构,统筹安排财政扶贫资金10568万元,已下达到扶贫管理各部门资金10343万元。

6、落实环境整治保护任务,加大财政资金投入。

为环境整治保护工作顺利推进,统筹安排资金13146万元。其中:关闭、拆除生猪养殖场5296万元,主干道清扫、万人保洁、污水处理2050万元,亲水慢道绿地建设300万元,工业园区污水处理5000万元,黄标车淘汰补贴500万元。

7继续深化财政体制改革,加强财政资金管理 ,提高财政管理水平。

一是强化“预算绩效管理”工作,在对去年确定57个项目作为预算绩效评价项目的基础上,今年确定46个项目作为预算绩效评价申报和监控项目,申报和监控项目资金达27620万元,占预算项目支出总金额的86.39%,比上年提高8.36个百分点,财政资金绩效管理覆盖率为73.98%,比上年提高6.63个百分点。二是全面实行国库集中支付制度,截止20176月,实现县直行政事业单位、19个乡镇(街道)国库集中支付全覆盖。完善国库集中支付运行机制,强化预算单位的用款计划管理,提高用款计划编报的准确性和对预算执行的约束力,规范预算单位财政资金支付方式,加强对预算单位财政资金支付的监控。三是加大财政存量资金清理工作,盘活存量,做大增量,有效支持我县社会经济发展。2017年共清理县直单位超过使用年限(两年以上专项和一年以上县本级安排的资金)财政存量资金2849.67万元,按照规定程序,安排单位继续使用885.37万元,单位合理调整用途支出822.25万元,财政收回统筹安排1142.05万元。四是严格落实中央关于厉行节约的“八项规定”,降低行政成本。严格落实一般性支出压缩5%和“三公经费”零增长目标。截止6月份,全县“三公经费”支出427.93万元,同比下降32.99%,其中:公务接待支出183.45万元,同比下降38.3%,公务用车运行支出241.65万元(主要执法用车),同比下降29.19%五是认真落实财政部有关规定要求,全面规范财政专户管理,进一步做好财政专户清理整顿工作,把财政专户清理工作与国库集中收付制度改革紧密结合起来。2017年,已完成道路交通事故社会救助资金、“一事一议”资金专户清理工作。六是深化财政改革。建立财政、部门预决算公开制度,2017年县本级财政预算、64个县一级单位预算在规定时间内通过政府网站向社会公开;建立财政预算编制及业务股室风险内部控制规程、内部控制操作规程,防控廉洁风险;开展行政事业单位内部控制报告编报工作,规范内部权力运行;推行政府采购网上申报改革,建立专家评审制度;加强政府债务管理,防范政府债务风险。七是加强财政监督。开展对扶贫专项、服务“三农”及其他民生支出等资金的管理和使用情况进行检查。

上半年财政运行态势平稳趋好,为完成全年预算任务奠定了基础。但是,当前财政预算执行中依然存在一些问题和困难。一是收入方面:上半年,整个房地产市场总体疲软,房地产业税收与去年同期相比继续呈下降趋势,全面推开“营改增”翘尾减收、取消增值税13%档税率以及新出台的企业减负政策等影响,冲减了主要产业对财政收入增收贡献,因此,要完成全年财政收入预算难度较大。二是支出方面:发展各项社会事业,保证重大项目、重要领域建设,落实民生政策,完成“扶贫攻坚”“脱贫目标”任务,支持产业发展的政策延续都需要加大财政投入,财政收支矛盾将十分突出。面对当前复杂形势,下半年财政工作任务十分繁重,我们将认真贯彻落实县委、县政府的决策部署,密切关注财政经济政策变化,稳中求进,促进社会经济平稳、健康、较快发展。加强部门组织协调,强化预算执行管理,积极组织税收征收,清理企业欠税,规范非税收入收缴,提升财政收入质量。科学理财,积极发挥财政资金的引领作用,集中财力办大事,力争完成人大会议通过的2017年财政收支任务。

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